[公告]健帆生物:2016年度内控自我评价报告

时间:2017年04月20日 22:08:25 中财网


珠海健帆生物科技股份有限公司

2016年度内控自我评价报告



珠海健帆生物科技股份有限公司全体股东:

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求,结合珠海健帆生物科技股份
有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度,在内部日常监督和专项监督的基础上,我们对公
司2016年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了自我评价。


一、公司基本情况

公司前身珠海经济特区丽珠卫生材料厂于1989年设立,后更名为“珠海经济特区丽珠医用
生物材料厂”、“丽珠集团丽珠医用生物材料厂”,2002年改制为“珠海丽珠医用生物材料有限公
司”,并于2009年更名为“珠海健帆生物科技有限公司”。


2010年12月12日,根据发起人协议和公司章程规定,珠海健帆生物科技有限公司股东董
凡、张广海、龙颖剑、黄河、唐先敏、郭学锐、吴金龙、李洪明、金瑞华、张广宇、郭爱国、
徐海霞、姚亦之、黄玉梅、潘碧兰、张文标、江焕新、方丽华、黄海燕、夏斌、旷怀仁、万武
卿、谈福珍、曾盛、何峻青、黄志钦、钟建飞、吴绍彬、王丽、王娟、张虹、易璟琳、吴志乾、
肖赛凤、周学军、卢少章、杨鲁强、李丹威、李峰、陶俊妮、蒋娟、黄英、张爱仲、侯葵、杜
鸿雁、杨兆禄、刘海南、李得志、廖雪云、珠海红杉资本股权投资中心(有限合伙)等,以其
在珠海健帆生物科技有限公司的出资额整体变更设立珠海健帆生物科技股份有限公司(以下简
称“公司”或“本公司”),变更设立的股份有限公司股份总数为6600万股,每股面值人民币1元,
注册资本为6600万元人民币。2010年12月15日,经利安达会计师事务所利安达验字[2010]
第B-1053号验资报告验证,全体发起人已出资到位。2010年12月31日,公司取得广东省珠
海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,注册号440400400012339。


2011年3月11日,公司2011年第一次临时股东大会决议增加股本至7500万元,新增股
本由董凡、郭学锐、龙颖剑、黄河、唐先敏、郭爱国、张广海、张广宇、金瑞华、李洪明、旷
怀仁、廖雪云、黄英、何峻青、易璟琳、肖赛凤、卢少章、李得志、王丽、杜鸿雁、钟建飞、
杨兆禄、谈福珍、蒋娟、李峰、黄海燕、刘海南、方丽华、侯葵、万武卿、夏斌、陈晨、曹武
峰、张慧君、王志超、张华、陈奕雄、郭鹏、周瑾、张广东、唐甲文、胡勇、陈爱国、张泽海、
雷光荣、郎松、程立征、张清红、郭耀秋、胡戈、谢庆武、周辉、才建华、吴国秀、郭丽丽、
骆雅红、徐杰、朱学军、陈京南、戴倩、张红、曾凯、唐嵘、郭延河、周志刚、王喜红、毕大
武、侯怀信等以现金1,800万元缴纳。新增股本于2011年3月17日,经利安达会计师事务所
利安达验字[2011]第B-1009号验资报告验证。2011年3月30日,完成工商变更登记手续,并


换发了广东省珠海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,注册资本为7,500万元,注
册号440400400012339。


2013年3月,根据张广宇与杨晶签署的股权分割协议,张广宇名下持有的公司66.3711万
股中的38万股股份归杨晶所有。


2013年11月25日,根据公司2013年第三次临时股东大会决议,公司按每10 股转增8
股的比例,以原股份7,500万股为基数,以资本公积向全体股东转增股份总额6,000万股,每
股面值1元,计增加股本6,000万元。转增股本于2013年12月12日,经瑞华会计师事务所(特
殊普通合伙)出具瑞华验字[2013]第841A0005号验资报告验证。2013年12月30日,完成工
商变更登记手续,并换发了广东省珠海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》,注册资
本为13,500万元,注册号440400400012339。


2014年11月7日,根据公司2014年第三次临时股东大会决议,以资本公积、未分配利润
向全体股东转增股份总额23,500万股,每股面值1元,计增加股本23,500万元。转增股本于
2014年11月10日,经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具瑞华验字[2014] 40030008号验
资报告验证。2014年11月20日,完成工商变更登记手续,并换发了广东省珠海市工商行政管
理局核发的《企业法人营业执照》,注册资本为37,000万元。


经中国证券监督管理委员会(证监许可[2016]1460号)核准, 经深圳证券交易所(深证上
[2016]490号)同意,本公司发行的人民币普通股股票于 2016 年8月 2 日在深圳证券交易所
创业板上市,股票简称:“健帆生物”,股票代码:“300529”,本次发行采用网下向股票配售对
象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,每股面值 1 元,发行价格为
10.80 元/股。本次公开发行合计 4,200万股人民币普通股,首次公开发行后,健帆生物总股本
为 41,200.00万股。


企业类型:股份有限公司

所属行业:医疗器械

公司经营范围:医疗器械、生物医药、保健食品相关产品的研发、制造及销售。




二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

(一)公司建立内部会计控制制度的目标

1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构,形成科学的决策机制、执行机制和
监督机制保证公司经营管理目标的实现;

2、 建立行之有效的风险控制系统,强化风险管理,保证公司各项经营活动的正常有序运
行;

3、 建立良好的公司内部控制环境,堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现和纠正错误及


舞弊行为,保护公司资产的安全、完整;

4、规范本公司会计行为,保证会计资料真实、完整,提高会计信息质量;

5、 确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。


(二)公司建立内部会计控制制度应遵循的原则

1、 合法性原则。内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规
范—基本规范》及相关具体规范以及本公司的实际情况;

2、全面性原则。内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员,任何个人都
不得拥有超越内部会计控制的权力;

3、 重要性原则。内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关
岗位,并针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节;

4、制衡性原则。内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置
及其职责权限的合理划分,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相
互制约、相互监督;

5、 合理性原则。本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到
最佳的控制效果;

6、适应性原则。内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理要
求的提高,不断修订和完善;

7、 有效性原则。内部控制制度应该能够为内部控制目标的实现提供合理的保证;

8、 成本效益原则。内部控制制度应当在保证内部控制有效性的前提下,合理权衡成本和
效益的关系,争取以合理的成本实现更为有效的控制。




三、公司的内部控制体系

(一)控制环境

控制环境决定着公司的内部控制措施能否实施并直接影响到实施效果。公司的控制环境直
接反映出公司管理层和董事会对企业管理的认识,及对企业从传统管理模式向现代企业管理过
渡重要性所持态度。本着规范运作的基本思想,建设现代企业为出发点,公司努力为现代企业
管理的实施和内部控制制度的建设创造有利条件,营造出积极良好的控制环境,主要体现在以
下几个方面:

1、治理结构

根据《公司法》、《公司章程》和其他有关法律法规的规定,公司建立了较为完善的法人治
理结构,制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作
细则》等为主要架构的规章制度,明确决策、执行、监督等方面的职责权限,形成科学有效的


职责分工和制衡机制。股东大会是公司最高权力机构,董事会是公司的常设的决策机构,董事
会向股东大会负责,对公司经营活动中的重大事项进行审议并做出决定,或提交股东大会审议。

监事会是公司的监督机构,负责公司对董事、经理的行为及公司财务进行监督。公司经理层由
董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常经营管理活动,组织实施董事会决议。

董事会内部按照功能分别设立了审计和薪酬委员会,制定了《董事会薪酬与考核委员会工作细
则》、《董事会审计委员会年报工作规程》,规范了董事会的工作流程,并在工作中得以遵照执行,
以进一步完善治理结构,促进董事会科学、高效决策。公司董事会秘书处作为董事会下设事务
工作机构,负责协调相关事务并从事上市公司的信息披露、投资者关系管理工作。


2、组织机构

公司建立的管理架框体系包括研发中心、采购供应部、生产管理部、营销中心、质量保证
部、质量管理部、财务中心和人事管理部等职能部门,明确规定了各部门的主要职责,形成各
司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系,为公司组织生产、扩大
规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。


3、内部审计

公司设置审计监察部,主要对公司财务、采购、销售、应收账款管理、资金的使用管理、
基建、投资、担保、内部控制制度等各个方面实施有效监督和审计,针对企业运营过程中存在
的问题提出建设性意见,审计监察部在强化管理、风险控制等方面发挥了重要作用;为确保审
计监察工作规范化运行,审计监察部制定了《审计监察工作条例》,从而对公司的审计监察工作
予以制度化。


4、人力资源政策

可持续发展的人力资源体系是公司不断发展的保障。公司坚持“以人为本”的理念,最大限
度调动人的积极性。公司制定了系统的人力资源管理体系,在员工的招聘和选拔、培训和培养、
绩效管理和评价、薪酬和福利方面制定了详细的制度。


(二)控制程序

控制程序是公司为了保证目标的实现而建立的政策和程序,也是为了确保公司管理和运作
均能得到有效监控。为了合理保证各项目标的实现,公司建立了不相容职务分离控制、授权审
批控制、会计系统控制、责任分工控制、资产接触与记录使用控制、预算控制、运营分析和绩
效考核控制等控制程序。


不相容职务分离控制:公司建立了货币资金业务的岗位责任制,健全并严格实施凭证制度,
确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。同时,公司对其他生产经营活动
的每一环节都有相对独立的人员或部门分别实施或执行,保证不相容职务的分离,以发挥内部
控制的作用。



授权审批控制:对日常的生产经营活动采用一般授权,对重大交易、投资则采用特别授权。日
常经营活动的一般交易由各部门逐级审批或协调处理并将事项和最终处理意见提交总经理审批;
重大事项由董事会或股东大会批准。


会计系统控制:设置了专门的会计机构,配置了专业的会计从业人员,严格按照国家统一
的会计准则的规定,建立并完善了公司财务管理等相关制度,制定了较为完善的凭证与记录的
控制程序,制作了统一的单据格式,对所有经济业务往来和操作过程需经相关人员留痕确认进
行控制;在货币资金的内部控制、存货采购及付款控制、销售与收款控制、固定资产与在建工
程控制等方面,建立了岗位责任制。设立档案室,确定专人保管会计记录和重要业务记录等。


责任分工控制:对各部门、环节制定了一系列较为详尽的岗位职责分工制度,将各项交易
业务的授权审批与具体经办人员分离等。


资产接触与记录使用控制:严格限定未经授权的人员对财产的直接接触,采取定期盘点、
财产记录、账实核实、财产保险等措施,以保证各项财产的安全完整。


预算控制:实施预算管理制度,明确各中心、各部门的财务预算和职责权限,规范预算的
编制、审定和具体执行程序,强化预算约束管理。


运营分析控制:建立了运营情况分析制度,每月(季度)召开由高层参加的月度(季度)
业绩质询会议,对公司运营情况进行分析、发现存在的问题,查明原因并会同相关部门加以解
决和改进。


绩效考评制度:建立了较为完善的绩效管理制度,各部门及全体员工按照年初公司制定的
营运目标,确定其工作计划;每季度进行绩效考核,并将绩效考核结果作为员工薪酬、职务晋
升、末位淘汰等依据。


(三)信息系统与沟通

公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统,信息系统人员(包
括财务会计人员)恪敬职守、勤勉工作,能够有效地履行赋予的职责。本公司针对可疑的不恰
当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制,使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟
通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与客户、供应商、监管者和其他外
部人士的有效沟通,使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。


(四)内部监督

公司已建立完善的内部牵制制度和内部监督部门。公司内部监督分为两方面开展工作,一
方面是公司内部控制系统要求的业务部门自身的内部监督工作,各业务部门工作分工时兼顾内
部监督需要,定期由部门负责人或专设的内部复核员对各员工工作流程、业务处理循环进行检
查、复核。另一方面是公司审计监察部和监事会,根据董事会批准的年度审计计划或董事长、
总经理布置,开展定期对部门内、跨部门之间或员工的工作流程、业务处理循环和公司预算制


定、执行的监督、审计以及不定期的重点专项审计。




四、公司主要内部控制制度及执行情况

(一)基本控制制度

1、公司治理方面

公司根据《公司法》、《证券法》《上市公司章程指引》等法律、法规,以及公司实际经营情
况,及时对本公司章程不断修改和完善,并制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、《审计委员会议事规则》、《薪酬与考核委员会议事规则》、《总经理工作细
则》、《董事会秘书工作规则》及《独立董事工作制度》,保证公司最高权力、决策、监督、管理
机构的规范动作。


2、财务管理方面

公司在贯彻执行企业会计准则和其他国家法规的前提下,根据本公司具体情况制定了《会
计制度》、《固定资产管理与核算制度》、《低值易耗品管理制度》、《总部费用开支管理规定》、《营
销人员费用报销管理规定》、《费用报销及审批流程的规定》等一系列规范核算办法。


3、人力资源管理方面

公司根据《劳动法》等国家相关法律法规,结合公司的实际情况,制定了《人事行政制度》
包括:招聘、试用、培训、工资与福利、奖励、处罚等,全面规范了公司的人力资源的管理。

公司还有针对性地建立了《绩效管理制度》,对包括管理人员在内的全体员工的能力、态度、业
绩进行考评。


4、信息系统方面

公司根据管理的需要,使用财务软件,在公司财务、仓库、供应等各部门之间实行信息化
管理,通过该系统公司各部门之间工作能够有效、迅速联系和沟通,工作流程能够严格加以控
制,并及时、准确反映公司经营、财务状况。


(二)业务控制制度

按照现代企业制度的基本要求,同时作为拟上市公司,根据交易所《上市公司内部控制指
引》并结合本公司的实际情况,公司制定了《财务管理制度》等基本管理规范,细化了各部门
岗位职责,使日常工作有章可循。


在此基础上,公司制订了涉及内部控制各环节相关内部控制制度,主要有:《销售控制制度》、
《存货控制制度》、《成本费用控制制度》等。


(三)资产管理控制制度

公司建立了管理资产、保全资产和资产维护等资产内部控制制度,主要有:《货币资金管理
制度》、《存货管理制度》、《固定资产管理制度》。



公司定期对存货、应收款项、对外投资、固定资产、在建工程、无形资产等项目中存在的
问题和潜在损失进行调查,根据谨慎性原则的要求,合理地计提资产减值准备,并将估计损失、
计提准备的依据及需要核销项目提交董事会审议批准。


(四)工资费用控制制度

公司建立了完善的人力资源管理体系和具有竞争力和吸引力的薪酬制度,制订了《员工手
册》、《培训管理制度》、《绩效考核管理制度》、《考勤休假管理制度》、《薪酬管理制度》等一系
列规章制度。


公司积极创造适合人才竞争和发展的企业文化氛围,继续坚持“以人为本”的人才理念,为
高素质人才提供发挥才智、实现价值的平台和机会,使公司成为拥有一流人才队伍、具有高度
凝聚力的现代化企业。


(五)设计和研发:

公司严格按照YY/T0287-2003《医疗器械质量管理体系用于法规的要求》、YY0033-2000《无
菌医疗器具生产管理规范》、《医疗器械生产质量管理规范(试行)》等国家有关法律、法规的要
求,结合本公司实际和产品特点,制定了产品设计研发流程,保证新产品研发的质量及效率,
符合公司产品研发战略规划的要求和临床需求。


公司研发管理体系将新产品设计研发主要分为以下几个阶段:

1)新产品立项;2)预实验及任务下达;3)设计研发计划;4)设计和开发的输入;5)设
计研发活动;6)设计和开发的输出;7)设计和开发的评审;8)设计和开发的验证(中试放大
及型式检测阶段);9)设计和开发的确认(动物试验及临床试验阶段);10)新产品的注册申报。

其中设计和开发的评审贯穿整个研发过程。


其中,新产品立项阶段主要由战略发展部、研发管理部组织实施,预实验及设计开发活动
由研发中心项目承担小组具体实施,设计开发验证阶段主要由国家食品药品监督管理局授权的
检测机构进行全性能检测,设计开发的确认阶段主要由医学市场部组织,在国务院食品药品监
督管理部门会同国务院卫生行政部门认定的临床试验基地进行,新产品的注册申报阶段由研发
管理部负责。


(六)生产及质量管理

我公司作为血液灌流行业的龙头企业,行业技术领先,在生产工艺、设备和管理方面,通
过按照GB/T 19001-2008及YY/T0287-2003、医疗器械GMP、MDD要求建立了成熟稳定的质量
管理体系,分别对机构与人员、厂房与设施、设备、物料、卫生、验证、文件、生产管理、质
量管理、质检等方面制定了详细的控制程序。包括:成品检验控制程序,不合格品控制程序,
验证管理规程,生产计划管理制度,预防措施控制程序,产品设计、研发、工艺更改控制程序、
质量手册等。





五、内部控制制度完善措施

在管理体系建设组的领导下,公司将进一步建立与健全内部控制框架,结合信息化建设梳
理和优化业务流程,建立业务单元的定期讨论分析机制和业务单元间的“横向”沟通合作机制,
逐步形成促进业务发展的企业内部控制长效机制,提高公司经营管理水平和风险防范能力。进
一步加强和完善内部监督,落实日常监督和专项监督。以审计委员会为主导,以内部审计部门
为实施部门,对内部控制建立与实施情况进行常规、持续的日常监督检查;同时加强对内部控
制重要方面的有针对性的专项监督检查。进一步完善内部控制评价机制,及时发现内部控制缺
陷,及时加以改进,保证内部控制的有效性。




六、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。


1、纳入评价范围的主要单位包括:本公司、全资及控股子公司。纳入评价范围单位资产总
额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。


2、纳入评价范围的主要业务和事项包括:组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、人
力资源、内部监督、资金活动、筹资管理、投资管理、采购业务、销售业务、研发与开发、资
产管理、生产管理、业务外包、工程项目、财务报告、合同管理、内部信息传递及信息系统等。


3、重点关注的高风险领域主要包括:资金管理、投资管理、销售管理、采购管理、存货
管理等。


上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,
不存在重大遗漏。


(二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及公司制度和内部控制手册组织开展内部控制评价工作。


公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结
合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告
内部控制,研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持一致。

公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:

1、 财务报告内部控制缺陷认定标准


公司分别按照定量标准和定性标准来确定财务报告内部控制的重大缺陷、重要缺陷和一般
缺陷。



(1)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

定量标准以缺陷可能导致的潜在错报对税前利润总额的影响作为衡量指标。


重大缺陷:潜在错报税前利润大于等于合并报表利润总额5%,且绝对金额超过500万元;

重要缺陷:潜在错报税前利润大于等于合并报表利润3%,但小于合并报表利润总额5%,
且绝对金额超过300万元;

一般缺陷:潜在错报税前利润小于合并报表利润总额3%。


(2)公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

重大缺陷:出现下列迹象的,一般认定为财务报告内部控制存在重大缺陷:

①公司董事、监事或高级管理人员滥用职权或舞弊,给公司造成损失的;

②对已经披露的财务报告出现的重大差错进行更正;

③注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;

④审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效;

⑤会计师事务所对财务报告出具无法表示意见或否定意见;

⑥会计师事务所出具内部控制无法表示意见的鉴证报告。


重要缺陷:出现下列迹象的,一般认定为财务报告内部控制存在重要缺陷:

①公司董事、监事或高级管理人员滥用职权或舞弊,未给公司造成损失的;

②会计政策的制定未结合公司实际情况,直接照搬上市公司相关准则,实际操作存在较大
的人为因素;

③未经授权进行担保、投资有价证券、金融衍生品交易和处置产权/股权、关联交易造成经
济损失;

④现金收入不入账、公款私存或违反规定设立“小金库”等情况;

⑤对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
真实、准确的目标。


一般缺陷:不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。


2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

(1)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准

从定量的标准上看,如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额大于等于
净资产额3%,且绝对金额超过500万元则认定为重大缺陷;如果大于等于1%但小于3%,且绝
对金额超过200万元则认定为重要缺陷;如果小于1%则认定为一般缺陷。


(2)公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准

重大缺陷:出现下列迹象的,一般认定为非财务报告内部控制存在重大缺陷:

①严重违反国家法律、法规或规范性文件,导致被行政法律部门、监管机构判罚或处罚;


②重大事项决策程序违规;

③被主流媒体曝光负面新闻,涉及面较广且未能及时消除影响,导致公司生产经营、企业
形象受损;

④出现产品质量方面的重大事故,导致严重后果;

⑤高风险业务未有相关制度规范,重要业务缺乏制度控制;

⑥董事、监事、高级管理人员或核心技术人员发生非正常重大变化;

⑦其他对公司影响重大的情形。


重要缺陷:出现下列迹象的,一般认定为非财务报告内部控制存在重要缺陷:

①公司违反国家法律、法规或规范性文件,并受到相关机关轻微处罚;

②重大事项决策程序不完善;

③媒体出现负面新闻,波及局部区域,影响较大但未造成股价异动;

④公司重要业务制度或系统存在缺陷;

⑤公司关键岗位业务人员流失严重;

⑥公司内部控制重要缺陷未得到整改。


一般缺陷:出现下列迹象的,一般认定为非财务报告内部控制存在一般缺陷:

①违反企业内部规章制度,但未造成损失;

②公司决策程序效率不高;

③媒体出现负面新闻,但影响不大,未造成股价异动;

④公司一般业务制度或系统存在缺陷;

⑤公司一般岗位业务人员流失严重;

⑥公司内部控制一般缺陷未得到整改;

⑦公司内部控制存在以上以外的其他缺陷。


(三)内部控制缺陷认定及整改情况

1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内公司不存在财务报告内部控制重大
缺陷、重要缺陷。


2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准,报告期内未发现公司非财务报告内部控制
重大缺陷、重要缺陷。




七、公司董事会对内部控制有效性的自我评价

根据公司财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,


不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体
系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


根据公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,
公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。


自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评
价结论的因素。




八、其他内部控制相关重大事项说明

报告期内,公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项。






珠海健帆生物科技股份有限公司

二○一七年四月二十一日








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